CELI, REER, CELIAPP ou chèques : quel compte ouvrir ?

En bref

CELI : plafond 2026 de 7 000 $, retraits libres d’impôt; le point de départ le plus courant.
CELIAPP : 8 000 $ par année, 40 000 $ à vie, déduction à l’entrée et retrait non imposable pour une première habitation; 18 ans au Québec.
REER : jusqu’à 18 % du revenu de l’année précédente, maximum 33 810 $ en 2026; utile quand le revenu est imposé à un taux élevé.
Compte chèques : nécessaire pour recevoir la prime; non enregistré : quand les droits sont épuisés.

Carnet avec quatre onglets : CELI 7 000 $, CELIAPP 8 000 $, REER 33 810 $, chèques pour la prime — Illustration explicative originale. Les plafonds 2026 publiés par l’ARC, et le compte chèques requis pour la prime.

Pour le parrainage, un compte en vaut un autre

Les modalités exigent 100 $ CA de dépôts nets de source externe en 30 jours, dans un compte Courtage, Placements gérés, Crypto ou chèques. La prime, elle, est toujours versée dans un compte chèques à votre nom. Il faut donc en ouvrir un de toute façon, même si vos 100 $ vont dans un CELI.

Attention à un piège : un transfert de CELI depuis une autre institution compte comme source externe, mais prend souvent des semaines. Si votre seul dépôt prévu est ce transfert, lancez-le dès l’inscription. Notre article sur le transfert de CELI donne les délais usuels.

CELI : le point de départ habituel

Le plafond CELI de 2026 est de 7 000 $, et les droits inutilisés s’accumulent depuis vos 18 ans (ou depuis 2009 si vous étiez majeur à l’époque). Les gains et retraits ne sont pas imposés; un retrait redonne les droits l’année suivante. Pour un premier compte de placement, il convient à la plupart des situations : pas de déduction à l’entrée, mais aucune facture à la sortie.

Chez Wealthsimple, le CELI existe en version autonome (vous choisissez vos titres) et en version gérée (portefeuille de FNB avec frais de gestion selon le palier). Les deux acceptent le dépôt du parrainage.

CELIAPP : si une première habitation est dans vos plans

Le CELIAPP combine une déduction fiscale à la cotisation, comme un REER, et un retrait non imposable pour l’achat d’une première habitation admissible, comme un CELI. Plafond : 8 000 $ par année, 40 000 $ à vie, avec report limité des droits inutilisés. Il faut avoir l’âge de la majorité de sa province (18 ans au Québec) et ne pas avoir habité une propriété dont on était propriétaire récemment, selon les critères de l’ARC.

Si vous n’achetez pas, le solde peut être transféré à un REER sans effet sur vos droits REER, dans le délai prévu (15 ans après l’ouverture ou l’année de vos 71 ans). C’est ce qui en fait un choix défendable même pour quelqu’un d’hésitant.

REER : quand votre taux d’imposition actuel est élevé

Les droits REER correspondent à 18 % du revenu gagné de l’année précédente, jusqu’au maximum de 33 810 $ pour 2026, plus les droits reportés. La cotisation réduit le revenu imposable maintenant; le retrait est imposé plus tard. L’intérêt dépend donc de l’écart entre votre taux d’aujourd’hui et celui de la retraite. Avec un revenu modeste, le CELI ou le CELIAPP passent souvent avant.

Le REER doit être converti ou liquidé au plus tard à la fin de l’année de vos 71 ans, et une prime de courtier déposée dans un REER est traitée comme une cotisation selon l’ARC. Depuis juillet 2025, la prime d’invitation va au compte chèques, ce qui évite ce cas.

Non enregistré, Crypto et compte chèques

Le compte non enregistré n’a pas de plafond; les gains en capital et les revenus y sont imposables chaque année, avec un T5 ou un T3 et, au Québec, un relevé 3 ou 16. Il devient pertinent quand les comptes enregistrés sont pleins. Le compte Crypto est un compte non enregistré à part, avec ses propres frais d’opération.

Le compte chèques n’est pas un compte de placement : il verse des intérêts par palier, n’a pas de frais mensuels et sert au quotidien. Dans le cadre du parrainage, il est obligatoire pour recevoir la prime. Notre article le décrit pour le Québec.

Tableau récapitulatif 2026

Comptes Wealthsimple et plafonds 2026 de l’ARC
Compte	Plafond 2026	Impôt à l’entrée	Impôt à la sortie	Compte pour le parrainage
CELI	7 000 $ + droits reportés	Aucune déduction	Aucun	Oui
CELIAPP	8 000 $ par an, 40 000 $ à vie	Déduction	Aucun pour une première habitation admissible	Oui
REER	18 % du revenu, max. 33 810 $	Déduction	Imposé	Oui
Non enregistré	Aucun	Aucune déduction	Gains et revenus imposés chaque année	Oui
Chèques	Aucun	Sans objet	Intérêts imposables	Oui, et requis pour recevoir la prime

Quoi faire ensuite

Ouvrez le compte chèques pour la prime, puis choisissez selon l’objectif : CELI par défaut, CELIAPP si une première habitation est envisagée, REER si votre taux d’imposition actuel le justifie. Vérifiez vos droits dans Mon dossier de l’ARC avant de cotiser. La personne qui invite peut recevoir une prime.

Questions fréquentes

Pour un REEE ou un REER de conjoint, qui doit entrer le code ? La personne titulaire principale. Les modalités traitent le REEE, le REER de conjoint et le compte conjoint comme des comptes à titulaires multiples : seule l’inscription du titulaire principal est valide, et c’est à lui que la prime est attribuée.

Puis-je ouvrir plusieurs comptes dès l’inscription ? Oui. L’ouverture de plusieurs types de comptes est courante. Le dépôt du parrainage peut aller dans n’importe lequel, la prime dans le compte chèques.

Le dépôt de 100 $ dans un CELI utilise-t-il mes droits ? Oui, comme toute cotisation. La prime de 25 $, versée dans le compte chèques, ne touche pas vos droits.

À quel âge peut-on ouvrir un CELIAPP au Québec ? À 18 ans, l’âge de la majorité au Québec, en remplissant les autres critères de l’ARC sur la première habitation.

Un étudiant sans revenu devrait-il ouvrir un REER ? La déduction REER a peu de valeur sans revenu imposable. Le CELI ou le CELIAPP sont généralement examinés en premier; une personne qualifiée peut confirmer.

Le compte géré est-il obligatoire ? Non. Wealthsimple offre des comptes autonomes sans commission sur actions et FNB, et des comptes gérés avec frais selon le palier.

Et si je dépasse mon plafond CELI ? L’ARC impose une pénalité mensuelle sur l’excédent. Consultez vos droits dans Mon dossier avant de déposer un montant important.

Sources et vérifications

Les frais, les montants et les conditions peuvent changer; l’entente en vigueur du fournisseur et vos avis de compte ont préséance.